区人大常委会：
受区人民政府委托，由我向区人大常委会作2020年度审计查出突出问题整改情况的报告，请予审议。
区委区政府高度重视审计整改工作，多次召开审计整改工作专题会议，对中央和省、市审计机关审计查出涉及我区的问题进行部署整改，明确整改任务、强化整改措施，以及指导、支持区审计机关开展整改监督。区委区政府主要领导多次在审计整改会议中强调，要扎实做好审计“后半篇文章”，确保审计监督取得实效。区政府于2021年8月向区人大常委会作了2020年度审计工作报告，并向社会公布了审计结果。截至目前，审计整改工作有序推进，成效显著。
一、整改工作的部署推进情况
（一）提高政治站位，高度重视整改工作
党中央高度重视审计整改工作，习近平总书记对审计整改工作作出重要批示，指出审计应像体检，不仅是为了查病，更是为了治已病、防未病，在推动问题整改到位的同时，要举一反三，加强管理，完善制度，努力做到防患于未然。为推动审计查出问题整改落实，从国家审计署到省审计厅、市审计局，以及区委区政府，都在积极跟踪督促指导被审计单位开展整改工作。我区各部门单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要批示精神，严格按照中央和省、市、区关于审计查出问题整改工作的部署要求，切实把整改任务作为重大政治任务抓紧抓实抓到位。
（二）被审计单位认真落实整改主体责任
有关部门和镇政府（街道办）及时召开党委（党组）会、专题业务会等研究部署整改工作，逐条研究制定整改措施，按要求建立整改台账，对照审计查出的问题，积极开展自查自纠，通过整改一个点，带动规范一个面。各有关部门和镇街成立了由主要负责同志任组长的整改工作领导小组，落实整改主体，层层压实责任，及时跟踪整改进度，按时报告整改情况。同时，各有关部门单位深入剖析问题原因，认真研究采纳审计建议，完善相关管理制度，堵塞管理漏洞，建立健全长效机制。
（三）审计机关加强跟踪监督
按照我区工作部署，区审计局对审计查出的突出问题按照责任单位逐条细化，各负其责，实行“对账销号”。首先是按照“谁审计谁负责跟踪检查”的原则，组织有关审计业务股对各被审计单位按项逐条督促各相关单位按时进行整改；其次是整改监督部门重点检查整改措施的真实性和效果，督促相关单位对整改进度慢的问题制定针对性措施。对应在短期内整改到位的常规类问题坚决立行立改、纠正补漏；对今后需规范的管理类问题积极举一反三、建章立制，持续推动各领域规范治理，努力扩大整改成果；对短期内还不具备整改到位条件的体制机制类问题，加快推进改革创新，积极创造解决问题的条件。
二、审计查出突出问题的整改情况
目前，审计工作报告反映问题的整改工作已经取得阶段性成效，大部分审计查出问题得到整改。对一些历史遗留相对复杂、整改难度较大的问题，也落实了整改责任和整改时限；对内部控制制度不完善或执行不严格造成的管理不规范问题，相关单位建章立制，切实加强内部监管；对重大政策跟踪审计项目采取边审计、边督促整改，按季度报告的方式，促进大部分问题在审计中得到纠正。在区本级2020年度29个审计项目中，查出突出问题共111个，截至2021年11月底，已整改到位84个，整改率75.68%。应整改金额合计85414万元，截至2021年11月底，已整改金额合计77832.40万元，占比91.12%，其中：已追缴非税金额196.69万元，已归还原渠道资金1889.40万元，已促进资金拨付到位金额39154.87万元，已调账处理金额36591.44万元。审计整改工作有力地促进了国家和省、市重大政策措施贯彻落实，规范了我区各部门单位的财政财务管理工作，推动了我区依法行政和反腐倡廉建设再上新水平。
（一）区级财政管理与预算执行审计查出突出问题的整改情况
区级财政管理与预算执行方面审计查出突出问题6个，主要存在预算资金未按规定上缴国库、往来款项不及时清理、预算编制不够规范、个别项目预算执行进度较慢、财政资金统筹盘活及提质增效的效率不够高等问题。区财政局及相关部门单位积极采取措施落实整改，完成5个问题的整改，整改率83.33%。主要整改措施包括：一是滞留在财政专户的非税收入36587.58万元按规定缴入国库；二是促进结余资金使用1884.36万元；三是从2021年起细化了公务接待费、公务用车购置费和运行费、因公出国（境）费以及政府采购预算编制，并在政府网上公开。
（二）部门预算执行审计查出突出问题的整改情况
部门预算执行审计查出突出问题56个，主要存在部分项目预算执行率低、非税收入未及时上缴、超预算列支三公经费、公务接待费支出不规范、公务车辆管理不规范、固定资产管理不规范、违规发放津贴补助等问题。各部门单位对审计查出的突出问题认真整改，积极推动各预算项目加快进度，加强三公经费控制，按规定上缴非税收入，强化固定资产资产管理、公务车辆管理、公务接待费开支等方面制度的建设和执行，清退不规范的津贴补助等。据统计，已整改完成的问题 45个，整改率80.36%；已上缴财政收入169.08万元。
（三）镇（街道）财政审计查出突出问题的整改情况
镇（街道）基层财政审计查出突出问题26个，主要存在账务管理不规范、资产负债不实、建设项目管理不规范、公务接待费支出不规范、公务车辆管理不规范等问题。对审计查出的突出问题，各镇（街道）建立了整改台账，明确整改责任，积极采取措施进行整改，通过健全完善财务管理制度、规范资金审批流程、加强固定资产核查登记、加强财务人员的业务培训等措施规范财政财务收支管理，以上缴财政、调整账务等方式对存在的问题进行了纠正。据统计，相关镇（街道）已整改完成的问题16个，整改率61.54%。
（四）绩效审计查出突出问题的整改情况
绩效审计查出突出问题4个，主要存在债券资金使用不及时和部分学校教育创现电教仪器设施设备分配后续跟踪不到位、使用率低等问题，区财政局、教育局及相关部门单位积极落实整改，采取措施加快项目进度，促进债券资金使用；根据学校实际需要更换学习内容，组织教师重新培训学习使用平板电脑教学，调剂闲置设备等，提高电教仪器设备使用率。截至2021年11月底，促进债券资金使用6963.80万元；已整改问题3个，整改率75%。
（五）重点专项资金审计查出突出问题的整改情况
重点专项资金审计查出突出问题5个，主要存在发放社保待遇不规范、项目资金使用率低、未按规定追收和上缴相关税费等问题，相关部门单位采取了一些措施追缴不符合规定的社保待遇，促进项目进度和资金使用。截至2021年11月底，促进资金使用140万元，追缴不符合规定的社保待遇1.75万元；已整改问题1个，整改率20%。
（六）重大政策措施落实跟踪审计查出突出问题的整改情况
重大政策措施落实方面审计查出突出问题2个，主要存在未能及时完成企业新型学徒制培训等政策任务、专项资金使用率偏低等问题。针对审计查出的问题，相关部门单位作了专题研究和安排部署，进一步转变工作作风，加大宣传力度，公开办事流程，提升服务能力，完成政策任务，也促进了专项资金的使用。截至2021年11月底，促进资金使用2050.35万元，完成了上述2个问题的整改工作，整改率100%。
（七）重点民生项目审计查出突出问题的整改情况
重点民生项目方面审计查出突出问题11个，主要有医院违规收费、学校管理代收费用不规范、非税收入未上缴财政等问题。针对审计查出的问题，有关单位积极进行整改，采取对相关人员进行教育培训、加强收费核对、发现有不合理情况及时退费、多收费全额上缴，以及规范款项管理使用等措施，截至2021年11月底，上缴财政27.61万元，退费3.29万元，完成了上述11个问题的整改工作，整改率100%。
（八）自然资源资产管理审计查出问题的整改情况
自然资源资产管理方面审计查出突出问题3个，主要有违法占用耕地、污水处理设备未正常运行、未办理取水许可证违规取水等问题。针对审计查出的问题，有关单位积极整改，加强资源环境监管执法，深入开展宣传活动，加强农村生活污水治理工作的业务培训与指导督促，筹集资金保障污水处理设备运行。截至2021年11月底，复耕复绿耕地9.6亩，完成了上述3个问题的整改工作，整改率100%。
三、个别问题未完成整改的原因
电白区2020年度审计查出突出问题的整改工作，在区人大常委会的关心支持下，区政府统一部署、严格督导，各单位的突出问题大部分已按要求进行了整改，整改工作取得了阶段性成效。但由于时间紧、任务重，仍存在个别问题整改进度慢、整改力度不够的情况，主要原因有四点：一是有的问题涉及改革中长期目标，需要结合深化改革逐步解决；二是有的问题错过当期整改时机，补办手续或推进项目建设还需一定时间；三是一些问题受本级财政财力所限，导致问题整改推进缓慢；四是有的历史遗留问题涉及面宽、情况复杂，需多方合力整改。
四、下一步工作措施
接下来，区政府将进一步加强对审计工作的领导，支持审计部门依法审计，加大审计查出问题整改的监督力度。
一是继续加强部门间协调配合，树立全区“一盘棋”思想，围绕工作大局，及时协商解决整改中的矛盾和问题，形成整改合力；
二是继续加大整改督查力度，通过开展审计整改“回头看”，对审计整改情况进行再次检查核实，确保审计整改落实到位；
三是继续强化整改追责问责，对整改工作中出现的整改不力、虚假整改、拖延整改的单位和部门，将加大整改责任追究力度，从严问责和处理相关单位和人员；
四是积极推进长效机制建设，对于普遍性问题，着力完善体制机制，消除政策执行中不衔接、不配套等深层次矛盾，积极营造良好的发展环境。
